Simulateur gratuit de droits de succession sur Excel (2026)

Les droits de succession sont calculés selon un barème progressif par tranches, après application d'abattements variables selon le lien de parenté : 100 000 € pour un enfant, 15 932 € pour un frère ou une sœur, etc.

Faire ce calcul manuellement est source d'erreurs : oublier un abattement, mal appliquer le barème, se tromper dans les parts. Un simulateur Excel automatise tout cela.

Avantages :

. Gratuit et sans abonnement

. Fonctionne hors ligne, pas besoin de connexion Internet

. Transparence totale : vous voyez les formules, vous pouvez les vérifier

. Personnalisable : vous pouvez modifier les abattements si la loi change

Limites :

. Il ne remplace pas un conseil professionnel pour les cas complexes (successions internationales, donation antérieure, assurance-vie, etc.)

. Il ne génère pas la déclaration officielle (formulaire 2705-SD), mais vous aide à la remplir

. La mise à jour manuelle des barèmes et abattements est nécessaire lors des changements législatifs (le barème 2026 étant identique à 2025, aucune mise à jour n'est nécessaire)

En résumé : le simulateur Excel est un outil pratique pour une première estimation, mais pour une succession avec des actifs complexes ou un montant élevé, consultez un notaire.

📌 Besoin du formulaire de déclaration ? Le Cerfa n°11277 (2705-SD) est téléchargeable sur impots.gouv.fr .

Notre simulateur droits de succession Excel gratuit intègre toutes les données officielles françaises en vigueur :

Abattements personnels : pour chaque catégorie d'héritier (enfant, conjoint, frère/sœur, neveu/nièce, etc.), l'abattement s'applique automatiquement selon la relation saisie.

Barème progressif : les tranches de 5 % jusqu'à 8 072 €, puis 10 %, 20 %, jusqu'à 45 % au-delà de 1 805 677 €. Le simulateur applique les taux et calcule le montant exact. Le barème 2026 est identique à celui des années précédentes, le simulateur reste donc parfaitement à jour.

Gestion des parts : si plusieurs héritiers, vous entrez la part de chacun (en % ou en valeur). Le simulateur répartit la masse taxable et calcule les droits individuels.

Prise en compte du passif : vous pouvez déduire les dettes du défunt (crédits, factures) et les frais d'obsèques (dans la limite de 1 500 € sans justificatif).

Détail ligne par ligne : chaque résultat (abattement, assiette, droits bruts, droits nets) s'affiche clairement.

Le fichier Excel est protégé mais modifiable : vous pouvez ajouter des lignes pour des biens spécifiques (immobilier, comptes bancaires, voitures) ou adapter les taux si une loi nouvelle intervient. Les cellules modifiables sont en jaune, les résultats en vert.

Télécharger le simulateur est simple :
1. Rendez-vous sur [blog.formulaires-admin.fr](https://blog.formulaires-admin.fr) dans la rubrique « Succession ».

2. Cliquez sur le bouton « Télécharger le simulateur droits de succession Excel gratuit » (fichier .xlsm, compatible Excel 2010 et ultérieur, et LibreOffice Calc).

3. Sauvegardez le fichier sur votre ordinateur (dossier « Succession » par exemple).

4. Ouvrez le fichier : si un message de sécurité apparaît concernant les macros, cliquez sur « Activer le contenu ». Les macros sont nécessaires pour effacer les données à chaque nouveau calcul.

Le fichier contient plusieurs onglets :
. Onglet « Accueil » : instructions rapides.
. Onglet « Saisie » : le seul onglet à remplir.
. Onglet « Barème » : pour vérifier les taux (lecture seule).
. Onglet « Abattements » : idem.

Pas d'installation complexe : le classeur est prêt à l'emploi.

Si vous utilisez LibreOffice, les macros peuvent ne pas fonctionner, mais les formules de calcul restent actives ; vous devrez effacer manuellement les anciennes données.

Astuce : faites une copie du fichier avant de commencer, pour conserver un modèle vierge.

Étape 1 : Renseignez le défunt. Dans l'onglet « Saisie », en haut, entrez le nom du défunt et la date du décès (le barème utilisé est celui en vigueur à cette date).

Étape 2 : Listez les héritiers. Pour chaque héritier, saisissez : le lien de parenté (liste déroulante : enfant, conjoint, parent, etc.), le nombre de parts (1 par défaut), et le pourcentage d'actif reçu (ex : 50 % si deux enfants à parts égales). Le simulateur calcule automatiquement l'abattement applicable.

Étape 3 : Déclarez l'actif brut. Ajoutez ligne par ligne les biens : immobilier, comptes bancaires, meubles, etc. Pour chaque bien, entrez la valeur vénale au jour du décès (estimation réaliste). Le simulateur additionne le total.

Étape 4 : Déduisez le passif. Dans la section « Passif », inscrivez les dettes certaines (crédit immobilier en cours, factures impayées) et les frais d'obsèques (limite 1 500 € sans justificatif, mais vous pouvez déduire plus sur facture).

Étape 5 : Lisez les résultats. À droite, vous voyez pour chaque héritier : assiette taxable après abattement, droits bruts, puis droits après éventuelle réduction. Le total dû par la succession s'affiche en bas.

Conseil : imprimez la feuille récapitulative pour préparer votre déclaration.

Prenons un cas concret : Monsieur Durand décède le 15 mai 2025. Il laisse un actif de 600 000 € (maison : 450 000 €, comptes : 150 000 €) et un passif de 50 000 € (crédit voiture et frais d’obsèques 1 500 €). Ses deux héritiers sont ses enfants, Paul et Sophie, à parts égales (50 % chacun).

Saisie dans le simulateur :
. Défunt : nom, date décès 15/05/2025.
. Héritier 1 : Paul, enfant, 1 part, 50 %.
. Héritier 2 : Sophie, enfant, 1 part, 50 %.
. Actif brut : 600 000 €.
. Passif : 50 000 €.
. Actif net successoral : 550 000 €.

Par héritier :
. Part nette : 550 000 / 2 = 275 000 €.
. Abattement enfant : 100 000 €.
. Assiette taxable : 275 000 - 100 000 = 175 000 €.

Droits bruts selon barème (tranches) :
. 0 à 8 072 € : 5 % = 403,60 €
. 8 073 à 12 109 € : 10 % = 403,70 €
. 12 110 à 15 932 € : 15 % = 573,30 €
. 15 933 à 552 324 € : 20 % = (175 000 - 15 932) * 20 % = 31 813,60 €
. Total droits : 33 194,20 € par enfant.
. Droits totaux : 66 388,40 €.

Le simulateur donne ce résultat instantanément. Sans outil, il faudrait au moins 30 minutes et le risque d'erreur est élevé.

💡 Vous avez un héritage à déclarer ? Découvrez notre guide complet sur le calcul des droits de succession en 2026 pour estimer ce que vous devrez payer.

Le simulateur ne fait pas d'optimisation fiscale à votre place, mais il vous aide à repérer des leviers :

1. Vérifiez les abattements spéciaux. Si le défunt avait moins de 80 ans et que l'héritier est un enfant majeur, l'abattement pour don manuel antérieur peut se cumuler. Mais attention, les donations antérieures sont à déclarer. Le simulateur ne les intègre pas, mais vous pouvez ajuster manuellement l'abattement.

2. Évaluez l'actif au plus juste. Pour l'immobilier, le prix du marché peut être inférieur à l'estimation notariale. Une évaluation prudente réduit les droits. Le simulateur vous permet de tester différentes valeurs.

3. Utilisez la réduction pour charges de famille. Si l'héritier a au moins trois enfants vivants, il bénéficie d'une réduction de 610 € par enfant supplémentaire à partir du troisième. Le simulateur l'inclut automatiquement si vous renseignez le nombre d'enfants.

4. Anticipez le paiement. Les droits sont exigibles dans les 6 mois. Le simulateur vous donne le montant exact pour provisionner.

5. Conservez le fichier pour le notaire. Imprimez le récapitulatif, cela facilitera la rédaction de la déclaration.

En jouant avec les hypothèses (répartition des parts, évaluation des biens), vous identifiez les options les plus défavorables et pouvez demander un conseil ciblé.

Rappel juridique : cet article a un but informatif et ne remplace pas une consultation chez un notaire ou un conseil fiscal personnalisé. Pour une situation particulière, adressez-vous à l'administration fiscale ou à votre notaire.